Memasukan Saldo Awal PPN Keluaran Agar Tampil di SPT PPN/PPNBM

Ilustrasi : Ingin menginput nilai saldo awal PPN Keluaran sebesar Rp 110.000 dengan nilai DPP sebesar Rp 1.000.000 (Tarif PPN sebesar 11%) dan ingin nilai PPN tersebut bisa tampil dalam SPT Masa PPN/PPNBM di Accurate Online.

Berikut langkah-langkah menginput nilai saldo awal PPN Keluaran sehingga bisa tampil dalam SPT PPN/PPNBM :

1. Buat barang baru dengan Jenis Barang adalah Non Persediaan melalui menu Persediaan | Barang dan Jasa.

2. Ke tab Penjualan / Pembelian, aktifkan Pajak “PPN” kemudian ‘Simpan’.

3. Selanjutnya buat transaksi Faktur Penjualan, melalui menu Penjualan | Faktur Penjualan, pilih Pelanggan atas transaksi PPN Keluaran tersebut, lalu pilih barang Non Persediaan yang telah dibuat di langkah 1 dan isikan Harga Barang dengan nilai DPP-nya lalu klik Lanjut.

4. Masih di formulir Faktur Penjualan, pilih kembali barang Non Persediaan tersebut kemudian isikan harga barang-nya dengan nilai minus dari DPP, yaitu Rp – 1.000.000 dan jangan centang informasi ‘PPN’-nya lalu klik Lanjut.

5. Sehingga pada formulir Faktur Penjualan tersebut akan tampil senilai PPN-nya saja yaitu sebesar Rp 110.000 (lihat gambar).

6. Simpan transaksi Faktur Penjualan tersebut dan akan dihasilkan jurnal transaksi seperti berikut ini. Dan pada Laporan SPT PPN/PPNBM transaksi akan tampil dan bisa di export untuk keperluan impor ke e-faktur PPN/PPNBM.

7. Langkah terakhir adalah membuat transaksi Penerimaan Penjualan atas Faktur Penjualan tersebut, lakukan diskon penerimaan ke akun Equitas Saldo Awal sehingga jurnal yang terbentuk adalah sebagai berikut.

8. Dengan demikian jurnal secara keseluruhan atas transaksi ini adalah Equitas Saldo Awal (Dr) pada PPN Keluaran (Cr).

0 replies

Leave a Reply

Want to join the discussion?
Feel free to contribute!

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *