Membatalkan Nomor Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Pada artikel kali ini akan dibahas mengenai bagaimana cara membatalkan Nomor Faktur Pajak yang sudah masuk ke E-Faktur pada Accurate Online. Apabila terdapat kondisi dimana faktur pajak anda sudah terdaftar ke dalam Smartlink Tax E-faktur Accurate Online, namun belum di-unggah dan anda ingin membatalkan transaksi faktur penjualan tersebut, kemudian ingin menggunakan nomor faktur pajak tersebut ke transaksi lainnya. Maka anda bisa melakukan hal tersebut dengan melakukan langkah-langkah berikut ini :

Ilustrasi seperti gambar berikut ini :

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Transaksi Faktur Penjualan yang akan dihapus : SI.2020.04.00001 atau digunakan nomor faktur pajaknya

 

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Nomor Faktur Pajak atas Penjualan yang dihapus

 

1. Masuk ke modul Smartlink Tax | E-Faktur

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Membuka menu E-Faktur

 

2. Faktur penjualan sudah masuk ke fitur E-Faktur

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Faktur Penjualan yang akan dibatalkan sudah masuk ke E-Faktur

 

3. Selanjutnya, silahkan membatalkan faktur penjualan tersebut agar data transaksinya tidak masuk ke DJP. Untuk membatalkannya Klik faktur pajaknya | pada kolom status, pilih Abaikan lalu Simpan

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Membuka faktur pajak yang akan dibatalkan

 

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Mengubah status draft ke “Abaikan” lalu klik Simpan

 

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Status faktur pajak yang sudah diubah menjadi di”Abaikan”

4. Setelah Status-nya sudah berubah menjadi ‘Diabaikan’, silakan hapus Faktur Pajaknya dari daftar E-Faktur dengan klik Faktur Pajak yang dimaksud kemudian klik ‘Hapus’

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Klik Hapus untuk menghapus faktur pajaknya

 

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Klik “Ya” pada pesan konfirmasi yang tampil

 

5. Kemudian buka kembali faktur penjualan yang ada pada modul Penjualan | Faktur Penjualan | pilih Faktur penjualan yang akan dibatalakan | Hapus Faktur Penjualan

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Memilih faktur penjualan yang akan dihapus

 

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Menhapus faktur penjualan yang lama

 

6. Buat Faktur Penjualan kembali dengan menggunakan nomor seri faktur pajak yang telah dibatalkan (dihapus)

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Membuat faktur penjualan baru dengan nomor faktur pajak yang telah dihapus sebelumnya

 

Membatalkan Faktur Pajak Yang Sudah Masuk Ke e-Faktur pada Accurate

Nomor faktur pajak tampil kembali di E-Faktur dengan transaksi faktur penjualan yang baru

 

Software Akuntansi Indonesia 

Training Accurate 

Training Accurate Online

Perhitungan PPh 21 Pemasok (PJOP) Pada Transaksi Berikutnya di Accurate

Pada artikel ini akan dibahas mengenai bagaimana perhitungan PPh 21 untuk Pemasok yang adalah PJOP atau Penjual Jasa Orang Pribadi pada transaksi berikutnya di Accurate Online. Untuk pengaturan dan penginputan PPh 21 Pemasok adalah Penjual Jasa Orang Pribadi pada Accurate Online, anda bisa mengikuti petunjuk-nya disini. Pada petunjuk tersebut, dijelaskan tentang perhitungan PPh 21 pada transaksi pertama atas pemasok tersebut, dengan rumus perhitungan adalah sebagai berikut :

(DPP (50% x Nilai Yang Dibayarkan) x Tarif Pasal 17)

Jika pemasok tersebut ada melakukan beberapa transaksi, maka perhitungan PPh 21 pada transaksi berikut-nya adalah seperti yang dijelaskan berikut ini :

  • Pada tanggal 1 Maret 2021 terdapat transaksi Pembelian untuk Jasa Konsultan yang dikenakan PPH 21 sebesar Rp 40.000.000
Perhitungan PPh 21 Pemasok (PJOP) Pada Transaksi Berikutnya di Accurate

Transaksi 1

Pada tanggal 9 Maret 2021 terdapat transaksi Pembelian untuk Jasa Konsultan yang sama dan dikenakan PPH 21 sebesar Rp 60.000.000

Perhitungan PPh 21 Pemasok (PJOP) Pada Transaksi Berikutnya di Accurate

Transaksi 2

Pada tanggal 12 Maret 2021 terdapat transaksi Pembelian untuk Jasa Konsultan dengan pemasok yang sama dan dikenakan PPh 21

Perhitungan PPh 21 Pemasok (PJOP) Pada Transaksi Berikutnya di Accurate

Transaksi 3

Atas ilustrasi diatas, maka perhitungan PPh 21 atas pemasok adalah penjual jasa orang pribadi :

Tanggal 1 Maret 2021 :
DPP (Dasar Pengenaan Pajak)
= Nilai Yang Dibayarkan x 50%
= Rp 40.000.000 x 50%
= Rp 20.000.000

PPh 21 yang dikenakan
= DPP x Tarif Pasal 17
= Rp 20.000.000 x 5%
= Rp 1.000.000

Tanggal 9 Maret 2021
Total Nilai yang dibayarkan atas jasa konsultan ke pemasok yang sama s/d 9 Maret 2021 adalah sebesar Rp100.000.000.

DPP (Dasar Pengenaan Pajak)
= Total Yang Dibayarkan x 50%
= Rp100.000.000 x 50%
= Rp 50.000.000

PPh 21 yang dikenakan
= DPP x Tarif Pasal 17
=Rp 50.000.000 x 5%                                                                                 = Rp   2.500.000
Sudah dibayar pada 1 Maret 2021                                                             = Rp   1.000.000

Sisa Pajak yang perlu diperhitungkan                                                      = Rp   1.500.000

Tanggal 12 Maret 2021
Total Nilai yang dibayarkan atas Jasa Konsultan ke pemasok yang sama s/d 12 Maret 2021 adalah sebesar Rp 180.000.000

DPP (Dasar Pengenaan Pajak)
= Total Nilai Yang Dibayarkan x 50%
= Rp 180.000.000 x 50%
= Rp 90.000.000

PPh 21 Yang dikenakan
= DPP x Tarif Pasal 17
= Rp 50.000.000 x 5%       = Rp 2.500.000
= Rp 40.000.000 x 15%     = Rp 6.000.000
Total PPh 21                                                                                                  = Rp 8.500.000

Sudah di bayar di periode sebelumnya                                                   = Rp 2.500.000

Sisa pajak yang perlu diperhitungkan                                                     = Rp 6.000.000

 

Software Akuntansi Indonesia

Training Accurate 

Training Accurate Online